1
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY
KAPITAŁOWEJ NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA
DO 31 GRUDNIA 2022 ROKU
1. Opis podstawowej działalności GRUPY KAPITAŁOWEJ NPL
NOVA S.A.
Głównym obszarem działalności Grupy są
● usługi serwiserskie świadczone dla funduszy sekurytyzacyjnych,
● inwestowanie w portfele wierzytelności biznesowych oraz pojedyncze bieżące
należności
● windykacja na zlecenie w segmencie b2b.
● usługi prawne prowadzone przez Kancelarię Pragma Adwokaci Sp. K.
2022 rok był pozytywny dla Spółki i Grupy Kapitałowej. Przez pierwsze 4 miesiące roku trwały
intensywne prace i uzgodnienia związane z finalizacją i rozliczeniem III-ciej raty ceny sprzedaży
portfeli wierzytelności pomiędzy Intrum a funduszami Bonus 2/ Bonus 3 oraz Pragma 1 przy
aktywnym uczestnictwie Spółki Dominującej jako Serwisera tych funduszy. Prace zakończyły się
porozumieniem podpisanym dniu 29.04.2022 r., którego rezultatem jest całkowite rozliczenie
transakcji raportowanej w dniu 30.04.2020 r. (RB 12/2020)
W raportowanym okresie Spółka Dominująca rozpoczęła analizę rynku w kontekście podaży i
popytu zabezpieczonych hipotecznie portfeli bankowych, w którym to obszarze zamierza dalej
się rozwijać po ustaniu zakazu konkurencji.
W dniu 20 grudnia 2022 r. Spółka podpisała List Intencyjny z Marcinem Walaskiem
prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą APS Marcin Walasek (dalej: Kupujący)
dotyczący ustalenia wstępnych warunków sprzedaży nieruchomości stanowiącej własność
Spółki, położonej w Tarnowskich Górach przy ulicy Czarnohuckiej
Spółka planuje w 2023 roku rozwinąć działalność w sektorze wykupów wierzytelności
bankowych.
2. Działalność oraz sytuacja finansowa i majątkowa Grupy
Kapitałowej NPL NOVA
Wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto Grupy (dług
finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 13% , w porównaniu do 20% w dniu
31 grudnia 2021 r.
2
NPL NOVA S.A.
Po spłacie większości zobowiązań, jedynymi znaczącymi zobowiązaniami finansowymi, które
pozostają do spłaty na dzień 31.12.2022 r. są:
● Pożyczka w wysokości 3.707 tys. PLN od firmy VBCP Asset Management R.Witek
spółka jawna z datą zapadalności na 31.12.2022 – pozycja ta została spłacona w dniu
03.03.2023 r.
● Pożyczka z PFR z kwotą do spłaty 131 tys. PLN spłacana ratalnie do 25.07.2023
Biorąc pod uwagę sumę aktywów Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. 75.071 tys. PLN, które nie
uległy znaczącej zmianie do dnia opublikowania niniejszego raportu Grupa nie widzi zagrożeń
w zakresie spłaty swoich zobowiązań.
3. Otoczenie konkurencyjne
Otoczenie konkurencyjne w 2022 r. było dla Grupy neutralne.
4. Najważniejsze wydarzenia w 2022 roku oraz po jego
zakończeniu
● W dniu 24 lutego 2022 r. rozpoczęła się wojna na Ukrainie.
Wpływ wojny na Ukrainie nie spowodował niepewności co do dalszego prowadzenia
działalności. Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej
Szacunek potencjalnych kosztów wojny na Ukrainie nie jest możliwy do wykonania, ale w ocenie
Spółki nie jest on znaczący dla Grupy Kapitałowej .
● W dniu 29 kwietnia 2022 r. podpisano porozumienie pomiędzy Intrum a funduszami
Bonus 2/ Bonus 3 oraz Pragma 1 przy aktywnym uczestnictwie Spółki Dominującej jako
Serwisera tych funduszy, którego rezultatem jest całkowite rozliczenie transakcji
raportowanej w dniu 30.04.2020 r. (RB 12/2020).
● W dniu 29 maja 2022 r. Zarząd NPL NOVA S.A. zwołał na dzień 24 czerwca 2022 r.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki (RB 4/2022)
● W dniu 13 czerwca 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki dokonała wyboru Firmy Audytorskiej
INTERFIN sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (KRS 0000145852), wpisanej na prowadzoną
przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych (RB 6/2022)
● W dniu 23 czerwca 2022 r. podjęta została uchwała Zarządu oraz uchwała Rady
Nadzorczej Spółki, rekomendujące Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu
3
Akcjonariuszy Spółki podjęcie uchwały o pokryciu straty Spółki za rok obrotowy 2021
w wysokości 3.099.463,87 zł, w części – tj. do kwoty 20.549,78 zł – z kapitału zapasowego,
a w pozostałym zakresie z zysku z przyszłych lat. (RB 7/2022)
● W dniu 24 czerwca 2022 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
(RB 8/2022)
● W dniu 20 grudnia 2022 r. Spółka podpisała List Intencyjny z Marcinem Walaskiem
prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą APS Marcin Walasek (dalej: Kupujący)
dotyczący ustalenia wstępnych warunków sprzedaży nieruchomości stanowiącej
własność Spółki, położonej w Tarnowskich Górach przy ulicy Czarnohuckiej 3,
o powierzchni 0,3830 ha (RB 9/2022)
Wydarzenia powstałe po dacie bilansu:
● W dniu 1 lutego 2023 r. Zarząd spółki podpisał umowę przedwstępną z Marcinem
Walaskiem prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą APS Marcin Walasek
(dalej: Kupujący) dotyczącą sprzedaży nieruchomości stanowiącej własność Spółki,
położonej w Tarnowskich Górach przy ulicy Czarnohuckiej 3, o powierzchni 0,3830 ha
(dalej: Nieruchomość) (RB 2/2023)
● Dnia 07 lutego 2023 r. Spółka rozliczyła zobowiązanie finansowe z tytułu umowy
inwestycyjnej zawartej z Polish Entrprise Funds SCA dnia 26 listopada 2020 r.
● W dniu 28 lutego 2023 r. – Zarząd poinformował o wykonaniu umowy przedwstępnej
sprzedaży z dnia 1 lutego 2023 r. – Spółka podpisała umowę przyrzeczoną sprzedaży, na
mocy której zbyła nieruchomość stanowiącą jej własność, położoną w Tarnowskich
Górach przy ulicy Czarnohuckiej 3, o powierzchni 0,3830 ha (dalej: Nieruchomość).
Nabywcą Nieruchomości jest Marcin Walasek prowadzący działalność gospodarczą pod
firmą APS Marcin Walasek (RB 3/2023)Z dniem 3 marca 2023 r. Spółka dokonała spłaty
wszelkich zobowiązań wynikających z umowy pożyczki zawartej w dniu 6 lipca 2016 r. ze
spółką VBCP Asset Managament R.Witek spółka jawna z siedzibą w Katowicach, o której
podpisaniu informowano raportem bieżącym 24/2016 z dnia 7 lipca 2016 r. (RB 4/2023)
5. Informacja dotycząca wpływu skutków wirusa SARS-CoV-2
na działalność Grupy
Informacja ta została przedstawiona w raporcie bieżącym 9/2020.
6. Instrumenty finansowe
Szczegółowe informacje w zakresie instrumentów finansowym przedstawione są w nocie nr 23
4
7. Prognozy wyników finansowych
Grupa nie publikowała prognoz na 2022 rok.
8. Emisje papierów wartościowych
Grupa w roku obrotowym nie emitowała akcji oraz obligacji.
9. Perspektywy oraz ryzyka i zagrożenia
9.3. Rynek działalności i perspektywy
Podstawowym rynkiem geograficznym Grupy jest terytorium Polski.
W związku ze sprzedażą zorganizowanej części przedsiębiorstwa oraz związanym z tym
zakazem konkurencji, działalność Emitenta uległa przejściowym zmianom, To powoduje
częściową zmianę profilu działalności NPL NOVA SA w okresie trwania zakazów, niemniej
Spółka pozostaje przy działalności związanej z jej podstawowym biznesem, tj. windykacją na
zlecenie oraz serwisowaniem funduszy sekurytyzacyjnych. Oba te segmenty wydają się bardzo
perspektywiczne z punktu widzenia sytuacji ekonomicznej oraz otoczenia biznesowego.
9.4. Czynniki ryzyka i zagrożenia
9.4.1. Ryzyko upadłości znaczącego dłużnika
Ryzyko to z uwagi na niską wartość portfela wierzytelności Spółki oraz to, że posiadane
wierzytelności są zabezpieczone nie jest istotne.
9.4.2. Ryzyko utraty kluczowego klienta
Spółka NPL NOVA nie jest uzależniona od żadnego z kontrahentów. Spółka nie współpracuje
z kontrahentem, transakcje z którym generowałyby 10% aktywów. Ryzyko utraty kluczowego
klienta nie jest dla Spółki istotne.
W sprzedaży Emitenta dominuje sprzedaż dla podmiotów krajowych w 2022 nie było wśród
klientów podmiotów zagranicznych.
Spółka nie jest uzależniona od żadnego z dostawców.
9.4.3. Ryzyko związane z utratą kluczowych zasobów ludzkich
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
9.4.4. Ryzyko konkurencji
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
5
9.4.5. Ryzyko rynkowe
Ryzyko rynkowe polega na tym, że zmiany cen rynkowych, takich jak kursy walutowe, stopy
procentowe będą wpływać na wyniki Spółek lub na wartość posiadanych instrumentów
finansowych. Celem zarządzania ryzykiem rynkowym jest utrzymanie i kontrolowanie stopnia
narażenia Spółek na ryzyko rynkowe w granicach przyjętych parametrów, przy jednoczesnym
dążeniu do optymalizacji stopy zwrotu. Za jeden z kluczowych elementów koniecznych dla
skutecznego wdrożenia strategii rozwoju Spółek. uznano właściwą politykę zarządzania
ryzykiem zmiany stóp procentowych oraz ryzykiem walutowym.
Jako kluczowe ryzyka rynkowe należy wyróżnić:
● Ryzyko zmiany stopy procentowej
Ryzyko to jest dla Grupy niskie.
● Ryzyko walutowe
Ryzyko to jest dla Grupy nieistotne.
● Ryzyko płynności
Wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy
pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 30%(NPL) /Grupa:13% , w porównaniu do 26%
(NPL)/ Grupa: 20% w dniu 31 grudnia 2021 r.
Po spłacie większości zobowiązań, jedynymi znaczącymi zobowiązaniami finansowymi, które
pozostają do spłaty na dzień 27.04.2023 r. są:
● Pożyczka z PFR z kwotą do spłaty 56 tys. PLN spłacana ratalnie do 25.07.2023
Biorąc pod uwagę sumę aktywów Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. 75.071 tys. PLN, które nie
uległy znaczącej zmianie do dnia opublikowania niniejszego raportu Grupa nie widzi zagrożeń
w zakresie spłaty swoich zobowiązań.
Ryzyka te zostały szczegółowo opisane w nocie nr 23
10. Ład korporacyjny w Spółce Dominującej
11.1. Stosowane zasady ładu korporacyjnego
NPL NOVA S.A. podlega zbiorowi zasad ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2021” dostępnym tutaj. Zgodnie z zasadami obowiązującymi w 2022 r.
Emitent przedstawia informacje na temat stanu stosowania przez spółkę rekomendacji i zasad
zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 na stronie internetowej
Emitenta.
6
11.2. Zasady od stosowania których odstąpiono w 2022 roku
Pełna informacja na temat stanu stosowania przez spółkę rekomendacji i zasad zawartych
w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2022 jest dostępna na stronie
internetowej NPL NOVA S.A.
11.3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta
systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w
odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i
jednostkowych sprawozdań finansowych.
Grupa posiada dostosowany do swoich potrzeb system kontroli wewnętrznej, który zapewnia
skuteczność działań, wiarygodność, kompletność oraz aktualność informacji finansowych
i zarządczych.
Istotnym elementem kontrolnym zapewniającym rzetelność oraz przejrzystość sprawozdań
finansowych Grupy jest system informatyczny, za pomocą którego prowadzone są księgi
rachunkowe. Skonsolidowane sprawozdania finansowe przygotowywane są w Dziale
Księgowości/ Finansowym pod nadzorem Dyrektora Finansowego. W Grupie przeprowadzana
jest analiza obszarów ryzyka związanych z działalnością firmy. Identyfikacji i oceny ryzyka,
a także zarządzania ryzykiem dokonują poszczególne komórki i jednostki organizacyjne Grupy,
których działalność narażona jest na ryzyko. Działania mające za zadanie monitoring
i zarządzanie ryzykiem, a przez to ograniczenie wpływu niepewności na realizację celów
działalności firmy, zostały określone w zakresach działania poszczególnych służb
oraz instrukcjach i zarządzeniach wewnętrznych Grupy.
11.4. Akcje i akcjonariat
11.4.1. Kapitał zakładowy
Na dzień 31.12.2022 kapitał zakładowy Jednostki Dominującej składał się z 3 680 000
szt. akcji.
Kapitał podstawowy Spółki
Ilość akcji na dzień
31.12.2022
akcje seria A 640 000
akcje seria B 960 000
akcje seria C 800 000
akcje seria D 360 000
akcje seria E 920 000
RAZEM: 3 680 000
7
11.4.2. Struktura Akcjonariatu
Na dzień 31.12.2022 struktura akcjonariatu Jednostki Dominującej wyglądała
następująco:
Spółka Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym
liczba głosów
Liczba głosów na
WZA
Guardian
Investment Sp. z
o.o. (dawniej:
Pragma Finanse sp.
z o.o.)
1 772 081 48,15% 2 412 081 55,85%
Dom Maklerski
BDM S.A.
853 507 23,19% 853 507 19,76%
Pozostali
1 054 412
28,66%
1 054 412
24,39%
Razem 3 680 000 100,00% 4 320 000 100,00%
11.4.3. Akcje i udziały w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Informację na temat akcji oraz udziałów w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
znajdują się w nocie nr 27 sprawozdania finansowego.
11.4.4. Potencjalne zmiany w strukturze akcjonariuszy lub obligatariuszy
Grupa nie posiada informacji w tym zakresie.
11.4.5. Akcje własne
W sprawozdawczym okresie Spółki Grupy nie nabywały akcji własnych.
11.4.6. System kontroli programów akcji pracowniczych
Spółki nie prowadzą programów akcji pracowniczych.
11.4.7. Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne
Spółki nie wyemitowały akcji, z którymi związane byłby specjalne uprawnienia kontrolne
w stosunku do Emitenta.
11.4.8. Ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu
Nie istnieją ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na akcje Spółek.
11.4.9. Ograniczenia w przenoszeniu praw własności papierów wartościowych
Nie istnieją ograniczenia w przenoszeniu praw własności papierów wartościowych NPL NOVA
S.A. Emitent nie wyemitował akcji, z którymi byłyby związane wyżej wymienione ograniczenia.
11.4.10. Opis zasad zmiany statutu Emitenta
Zmiana Statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do rejestru sądowego.
Uchwała taka może zapaść większością trzech czwartych głosów akcjonariuszy obecnych
na Walnym Zgromadzeniu. Uchwała dotycząca zmiany Statutu, zwiększająca świadczenia
8
akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane poszczególnym akcjonariuszom wymaga
zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy. Do powzięcia uchwały o istotnej zmianie
przedmiotu działalności Spółki wymagana jest większość dwóch trzecich głosów.
11.4.11. Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień
oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania
Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenia
odbywają się w Tarnowskich Górach, w Katowicach, Bytomiu lub w Warszawie.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd w terminie do sześciu miesięcy po upływie
każdego roku obrotowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd z własnej
inicjatywy albo na pisemny wniosek Rady Nadzorczej lub akcjonariuszy Spółki reprezentujących
co najmniej jedną dwudziestą część kapitału zakładowego. Rada Nadzorcza może zwołać
zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zarząd nie zwoła go w przewidzianym terminie, oraz
nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Akcjonariusze
reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu
głosów w spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają
przewodniczącego tego zgromadzenia. Akcjonariusze uczestniczą w Walnym Zgromadzeniu
osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnik może być ustanowiony pisemnie lub w formie
elektronicznej. Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu także za pomocą
urządzeń elektronicznych, jeśli ogłoszenie o jego zwołaniu taką możliwość przewiduje.
Walne Zgromadzenie jest zdolne do powzięcia wiążących uchwał bez względu na ilość
reprezentowanych na nim akcji. Wszystkie uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają
bezwzględną większością głosów oddanych chyba, że przepisy Kodeksu Spółek Handlowych
lub Statut stanowią inaczej.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:
● rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki
oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy oraz udzielenie absolutorium
członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków,
● podjęcie uchwały co do podziału zysku lub pokrycia strat,
● uchwalenie swojego regulaminu określającego szczegółowe zasady prowadzenia obrad
i podejmowania decyzji oraz tryb odwołania Walnego Zgromadzenia,
● zmiany Statutu Spółki,
● podwyższenie lub obniżenie kapitału akcyjnego,
● określenie dnia, w którym Akcjonariusze nabywają prawo do dywidendy i dnia,
w którym dywidenda będzie wypłacana,
● wybór lub odwołanie członków Rady Nadzorczej,
9
● podejmowanie uchwał w sprawie emisji obligacji zamiennych lub z prawem
pierwszeństwa,
● zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części
oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
● utworzenie i rozwiązanie funduszy specjalnych Spółki,
● ustalenie zasad wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej.
Nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania
wieczystego lub udziału w nieruchomości. Czynności te należą do kompetencji Zarządu.
Akcjonariuszom Spółki NPL NOVA S.A. przysługują następujące prawa związane z akcjami:
11.4.12. Z zakresu uprawnień majątkowych (udziałowych):
● prawo do udziału w zysku spółki (prawo do dywidendy) - poprzez podział zysku
w stosunku do liczby akcji. Jeżeli akcje nie są całkowicie pokryte, zysk rozdziela się
w stosunku do dokonanych wpłat na akcje. Statut Emitenta przewiduje jednak
możliwość przeznaczenia zysku netto Spółki w szczególności na kapitał zapasowy,
kapitały rezerwowe, dywidendę dla akcjonariuszy oraz inne cele określone przez Walne
Zgromadzenie. Statut nie przewiduje natomiast żadnego uprzywilejowania akcji
w zakresie dywidendy, jak również zasad wypłaty dywidendy odmiennych
od wynikających z powszechnie obowiązujących przepisów,
● prawo pierwszeństwa w objęciu nowych akcji (prawo poboru) - każdy
z dotychczasowych akcjonariuszy ma prawo pierwszeństwa do objęcia akcji nowej emisji
w trybie subskrypcji zamkniętej w stosunku do liczby posiadanych akcji, pod warunkiem
że nie zostanie ono wyłączone w drodze uchwały podjętej przez Walne Zgromadzenie
większością 4/5 głosów,
● prawo do udziału w nadwyżkach w przypadku likwidacji (prawo do kwoty likwidacyjnej)
– podział między akcjonariuszy majątku pozostałego po zaspokojeniu
lub zabezpieczeniu wierzycieli nie może nastąpić przed upływem roku od dnia
ostatniego ogłoszenia o otwarciu likwidacji i wezwaniu wierzycieli. Majątek ten dzieli się
między akcjonariuszy w stosunku do dokonanych przez każdego z nich wpłat na kapitał
zakładowy.
11.4.13. Z zakresu uprawnień organizacyjnych (prawa korporacyjne):
● prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia - Akcjonariusze
reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu
głosów w Spółce mogą zwołać nadzwyczajne walne zgromadzenie. Akcjonariusze
wyznaczają przewodniczącego tego zgromadzenia,
10
● prawo do żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy
oraz umieszczania spraw w porządku obrad – przysługuje akcjonariuszowi
lub akcjonariuszom reprezentującym co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego poprzez złożenie żądania do zarządu na piśmie lub w postaci
elektronicznej,
● prawo do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy – przysługuje
akcjonariuszom uprawnionym z akcji imiennych (serii A), zastawnikom i użytkownikom,
którym przysługuje prawo głosu, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji
uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. Akcjonariusze posiadający akcje
zdematerializowane mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu jeżeli zażądają
od podmiotu prowadzącego rachunek papierów wartościowych wystawienia imiennego
zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. Zgodnie
z art. 406(3) §2 Ksh żądanie należy złożyć w okresie od dnia ukazania się niniejszego
ogłoszenia o zwołaniu zgromadzenia do pierwszego dnia powszedniego po dniu
rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu (rekord date), Każdy z akcjonariuszy
może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw
wprowadzonych do porządku obrad,
● prawo do wykonywania prawa głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy –
akcjonariusze mogą wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników,
dla których zostanie ustanowione pełnomocnictwo na piśmie oraz w formie
elektronicznej zgodnie z obowiązującymi przepisami Kodeksu spółek handlowych,
Statutu oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia,
● prawo do przeglądania dokumentów - akcjonariusze mogą przeglądać księgę
protokołów, a także żądać wydania poświadczonych przez zarząd odpisów uchwał,
mogą też żądać przesłania im listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną,
podając adres, na który lista powinna być wysłana,
● prawo do zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy – przysługuje
akcjonariuszowi, który głosował przeciwko uchwale, a po jej powzięciu zażądał
zaprotokołowania sprzeciwu (wymóg głosowania nie dotyczy akcjonariusza akcji
niemej), bezzasadnie niedopuszczonemu do udziału w Walnym Zgromadzeniu
oraz akcjonariuszowi, który nie był obecny na Walnym Zgromadzeniu, jedynie
w przypadku wadliwego zwołania Walnego Zgromadzenia lub też powzięcia uchwały
w sprawie nieobjętej porządkiem obrad,
● prawo do żądania informacji dotyczących Spółki – w toku obrad walnego zgromadzenia
zarząd jest obowiązany do udzielenia akcjonariuszowi na jego żądanie informacji
dotyczących Spółki, jeżeli jest to uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem
obrad. W uzasadnionych przypadkach Zarząd udziela informacji na piśmie nie później
11
niż w terminie dwóch tygodni od dnia zakończenia walnego zgromadzenia. Zarząd
udziela akcjonariuszowi informacji także dotyczących Spółki poza walnym
zgromadzeniem. Jednakże Zarząd może odmówić udzielenia informacji w przypadku,
gdy mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce, w szczególności przez ujawnienie tajemnic
technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa lub narazić członka
zarządu na poniesienie odpowiedzialności karnej, cywilnoprawnej lub administracyjnej,
● prawo do żądania ustanowienia rewidenta do spraw szczególnych – na wniosek
akcjonariusz lub akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów,
Walne Zgromadzenie może podjąć decyzję w sprawie zbadania przez biegłego na koszt
Spółki, określonego zagadnienia związanego z utworzeniem Spółki lub prowadzeniem
jej spraw. W tym celu akcjonariusze mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia lub umieszczenia sprawy podjęcia tej uchwały w porządku obrad
najbliższego Walnego Zgromadzenia,
● prawo do żądania wyboru Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami
– na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału
zakładowego, wyboru rady nadzorczej dokonuje się na najbliższym walnym
zgromadzeniu w drodze głosowania oddzielnymi grupami, nawet gdy Statut przewiduje
inny sposób powołania Rady Nadzorczej,
● prawo do wytoczenia powództwa o naprawienie szkody wyrządzonej Spółce – każdy
akcjonariusz lub osoba, może wnieść pozew o naprawienie szkody wyrządzonej Spółce,
jeżeli Spółka nie wytoczy powództwa o naprawienie wyrządzonej jej szkody w terminie
roku od dnia ujawnienia czynu wyrządzającego szkodę,
● prawo żądania informacji, czy inny akcjonariusz pozostaje w stosunku dominacji
lub zależności wobec innej spółki handlowej – akcjonariusz może żądać, aby spółka
handlowa, która jest wspólnikiem albo akcjonariuszem w tej spółce, udzieliła informacji,
czy pozostaje ona w stosunku dominacji lub zależności wobec określonej spółki
handlowej albo spółdzielni będącej wspólnikiem albo akcjonariuszem w tej samej spółce
kapitałowej. Uprawniony może żądać również ujawnienia liczby akcji lub głosów
|albo liczby udziałów lub głosów, jakie spółka handlowa posiada w spółce kapitałowej,
o której mowa w zdaniu pierwszym, w tym także jako zastawnik, użytkownik
lub na podstawie porozumień z innymi osobami. Żądanie udzielenia informacji
oraz odpowiedzi powinny być złożone na piśmie.
12. Władze NPL NOVA S.A.
12
12.1. Zarząd
Na dzień 31.12.2022 Zarząd Spółki Dominującej wyglądał następująco:
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Zgodnie z Statutem Spółki oraz Regulaminem Zarządu 1. Zarząd składa się z jednego do pięciu
członków wybieranych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. W przypadku, gdy Zarząd jest
wieloosobowy Rada Nadzorcza wybiera w pierwszej kolejności Prezesa Zarządu, a następnie na
jego wniosek pozostałych członków Zarządu. Kadencja Zarządu trwa pięć lat i jest kadencją
wspólną. Zarówno cały Zarząd, jak i jego poszczególni członkowie mogą zostać odwołani przed
upływem kadencji. W przypadku Zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń woli
w imieniu Spółki upoważnieni są łącznie dwaj członkowie Zarządu albo członek Zarządu łącznie
z prokurentem. Prokurę ustanawia Zarząd w drodze uchwały podjętej przez wszystkich
Członków Zarządu. Pracą Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Każdy członek Zarządu może
bez uprzedniej zgody Zarządu prowadzić sprawy nie przekraczające zakresu przydzielonych
mu kompetencji, przy zachowaniu postanowień przepisów prawa, Statutu Spółki, uchwał
i regulaminów organów Spółki. Każdy członek Zarządu może bez przedniej uchwały Zarządu
dokonać, w zakresie prowadzenia spraw Spółki, czynności nagłej, której zaniechanie mogłoby
przynieść Spółce niepowetowane straty. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy
związane z prowadzeniem spraw Spółki, z wyjątkiem spraw zastrzeżonych przez obowiązujące
przepisy i statut Spółki do właściwości Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej.
Zarząd nie ma prawa do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji, te decyzje pozostają
w kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki.
Zasady działania Zarządu
Zarząd składa się z jednego do pięciu członków wybieranych i odwołanych przez Radę
Nadzorczą. W skład Zarządu wchodzą Prezes Zarządu i dwóch Wiceprezesów Zarządu. Pracą
Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Uchwały Zarządu podejmowane są na posiedzeniach.
Jednomyślnej uchwały Zarządu wymaga ustanowienie prokury. Posiedzenia Zarządu zwołuje
Prezes, który przewodniczy obradom. W razie czasowej nieobecności Prezesa posiedzenia
zwołuje i przewodniczy ich obradom wyznaczony przez Prezesa Zarządu Członek Zarządu.
Prezes Zarządu ma obowiązek zwołać posiedzenie Zarządu na wniosek Rady Nadzorczej
lub Członka Zarządu w ciągu 14 dni od daty otrzymania wniosku.
Posiedzenia Zarządu zwołuje się za pomocą poczty elektronicznej, faksu lub telefonicznie.
Członkowie Zarządu powinni zostać powiadomieni o planowanym posiedzeniu nie później niż
dwa dni przed jego terminem. W zawiadomieniu o posiedzeniu Prezes Zarządu określa datę,
godzinę i miejsce posiedzenia oraz planowany porządek obrad. Posiedzenie Zarządu jest ważne
mimo braku uprzedniego formalnego zawiadomienia, jeśli wzięli w nim udział wszyscy
13
Członkowie Zarządu i wyrazili zgodę na proponowany porządek obrad. Posiedzenia Zarządu
odbywają się w siedzibie Spółki.
Zarząd podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów. W przypadku równej ilości głosów
decyduje głos Prezesa Zarządu. Dla ważności uchwał Zarządu niezbędne jest zaproszenie
i obecność na posiedzeniu wszystkich Członków Zarządu. Członek Zarządu może uczestniczyć
w posiedzeniu Zarządu i głosować za pomocą telefonu, jeżeli nie może być obecny
na posiedzeniu. Pod rygorem nieważności uchwała Zarządu podjęta w trybie głosowania
telefonicznego powinna być sporządzona na piśmie i podpisana przez wszystkich Członków
Zarządu, najpóźniej w terminie 7 dni od daty takiego głosowania.
Głosowanie nad uchwałami Zarządu jest jawne. W sprawach pilnych, wymagających podjęcia
decyzji kolegialnie, podjęcie uchwały może nastąpić w drodze podpisania projektu uchwały
kolejno przez poszczególnych Członków Zarządu (tryb obiegowy). W posiedzeniu Zarządu
mogą brać udział z głosem doradczym osoby zaproszone przez Prezesa Zarządu.
Z przebiegu posiedzenia sporządza się protokół, który podpisują wszyscy uczestniczący
w posiedzeniu Członkowie Zarządu. Uchwały Zarządu są protokołowane zgodnie
z postanowieniami art. 376 Kodeksu spółek handlowych. Protokoły są przechowywane
w siedzibie Spółki.
12.2. Rada Nadzorcza
Na dzień 31.12.2022 r. roku w skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej wchodzili:
Rafał Witek Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marek Mańka Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Jakub Placuch Członek Rady Nadzorczej
Jacek Sewera Członek Rady Nadzorczej
Zbigniew Zgoła Członek Rady Nadzorczej
Opis zasad dotyczących powołania i odwołania osób nadzorujących oraz ich uprawnień,
w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
Rada Nadzorcza składa się z 5 do 7 członków, powoływanych na okres wspólnej kadencji
trwającej pięć lat. Rada Nadzorcza powoływana i odwoływana jest przez Walne Zgromadzenie.
Rada Nadzorcza wybiera spośród swoich Członków zwykłą większością głosów
Przewodniczącego. Przewodniczący oraz Wiceprzewodniczący mogą być odwołani przez Radę
Nadzorczą z pełnionych funkcji w każdym czasie, zwykłą większością głosów.
Zasady działania Rady Nadzorczej
Przewodniczący Rady Nadzorczej jest odpowiedzialny za:
14
● wykonywanie zadań związanych z wypełnianiem funkcji przez Radę Nadzorczą Spółki,
● utrzymywanie kontaktów z Zarządem Spółki,
● reprezentowanie Rady Nadzorczej w stosunkach z osobami trzecimi.
Posiedzenia Rady Nadzorczej powinny być zwoływane przynajmniej raz na kwartał. Posiedzenia
Rady Nadzorczej zwoływane są przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej z własnej inicjatywy
bądź na pisemny wniosek Zarządu Spółki lub Członka Rady Nadzorczej, wskazujący
proponowany porządek obrad. Posiedzenie należy zwołać w terminie dwóch tygodni od dnia
otrzymania takiego wniosku, a jeżeli posiedzenie nie zostanie zwołane w tym terminie,
wnioskodawca może je zwołać samodzielnie. Zawiadomienie o posiedzeniu Rady Nadzorczej
powinno określać datę, godzinę, miejsce i porządek obrad posiedzenia. Zawiadomienie
powinno zostać doręczone pocztą, faksem, pocztą kurierską lub w inny sposób każdemu
Członkowi Rady Nadzorczej, nie później niż 7 dni przed datą posiedzenia. Zarząd Spółki
przygotowuje wszelkie materiały dotyczące spraw będących przedmiotem posiedzenia Rady
Nadzorczej oraz dostarcza takie materiały wszystkim członkom Rady Nadzorczej co najmniej
7 dni przed datą posiedzenia.
Dla ważności uchwał Rady Nadzorczej wymagane jest zaproszenie wszystkich Członków Rady
Nadzorczej oraz obecność na posiedzeniu co najmniej połowy Członków Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza podejmuje uchwały jedynie w sprawach wskazanych w zawiadomieniu
o zwołaniu, chyba że na posiedzeniu obecni są wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej i wyrażą
zgodę na włączenie innych spraw do porządku obrad i na głosowanie w takich sprawach,
a także gdy podjęcie określonych działań jest konieczne dla uchronienia Spółki przed szkodą,
jak również w przypadku uchwały, której przedmiotem jest ocena, czy istnieje konflikt interesów
między Członkiem Rady Nadzorczej a Spółką.
Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów oddanych przy obecności co najmniej
połowy Członków Rady Nadzorczej. W przypadku równej liczby głosów „za” oraz „przeciw”
w podjęciu uchwały Przewodniczący Rady Nadzorczej będzie miał głos rozstrzygający. Członek
Rady Nadzorczej może oddać głos pisemnie za pośrednictwem innego Członka Rady
Nadzorczej lub za pośrednictwem środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Podejmowanie uchwał przez Radę Nadzorczą może nastąpić przy wykorzystaniu środków
bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w szczególności za pośrednictwem telefonu
lub Internetu, jeśli wszyscy Członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.
Uchwały podjęte na tak odbytym posiedzeniu będą ważne pod warunkiem podpisania
protokołu przez każdego Członka Rady Nadzorczej, który brał w nim udział.
W takim wypadku przyjmuje się, że miejscem odbycia posiedzenia i sporządzenia protokołu jest
miejsce pobytu Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Za datę uchwały uważa się datę złożenia
podpisu przez Przewodniczącego. Uchwały Rady Nadzorczej powinny zostać podpisane przez
wszystkich Członków Rady Nadzorczej obecnych na posiedzeniu. Głosowanie jest jawne. Tajne
15
głosowanie zarządza się w przypadku podejmowania uchwał w sprawach personalnych
oraz na żądanie co najmniej jednego Członka Rady Nadzorczej.
Przewodniczący Rady Nadzorczej ustala tryb głosowania zapewniający tajność oddanych
głosów. Członkowie Zarządu oraz prokurenci Spółki mogą brać udział w posiedzeniu Rady
Nadzorczej z głosem doradczym, chyba że Rada Nadzorcza postanowi inaczej.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy w szczególności:
● dokonywanie wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia badań sprawozdań
finansowych Spółki, przy czym biegły ten powinien być zmieniany nie rzadziej niż
co 5 lat,
● ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego
w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym
oraz wniosków Zarządu dotyczących podziału zysków albo pokrycia strat, a także
składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego sprawozdania z wyników tej oceny,
● powoływanie i odwoływanie członków Zarządu oraz zawieszanie ich w czynnościach,
● delegowanie Członka Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członka
Zarządu, który nie może sprawować swoich czynności,
● ustalenie zasad wynagrodzenia członków Zarządu, w tym również, na podstawie
uchwały Walnego Zgromadzenia, w postaci udziału w rocznym zysku przeznaczonym
do podziału pomiędzy akcjonariuszy,
● zawieranie w imieniu Spółki, dokonywanie zmian i rozwiązywanie umów z członkami
Zarządu przez swojego przedstawiciela wybranego w drodze uchwały Rady
Nadzorczej,
● wyrażanie zgody na przystąpienie Spółki do innych Spółek,
● opiniowanie planów strategicznych opracowanych przez Zarząd,
● wyrażenie zgody na utworzenie lub likwidację oddziałów Spółki,
● wyrażenie zgody na nabycie przez Spółkę składników majątku trwałego o wartości
przekraczającej połowę wartości kapitału zakładowego.
W ramach Rady Nadzorczej ukonstytuował się Komitet Audytu
W 2022 r. ustawowe kryteria członków Komitetu Audytu spełniali: w zakresie rachunkowości Pan
Zbigniew Zgoła (jako Przewodniczący Komitetu Audytu), natomiast w zakresie branży, w której
działa Spółka Dominująca Pan Jakub Placuch oraz Pan Jacek Sewera jako Członkowie Komitetu
Audytu.
16
12.3. informacje o zobowiązaniach wynikających z emerytur i
świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków
organów administrujących oraz o zobowiązaniach
zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze
wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
Grupa nie ma żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów
administrujących
13. Pozostałe informacje
13.1. Zatrudnienie oraz potencjał operacyjny Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A.
Szczegółu dotyczące zatrudnienia znajdują się w nocie nr 25 sprawozdania finansowego.
13.2. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego
W 2022 roku Grupa nie podejmowała zagadnień dotyczących środowiska naturalnego.
13.3. Informacja o postępowaniach sądowych
Grupa korzysta z usług Pragma Adwokaci, która prowadzi dla niej szereg postepowań sądowych
dotyczących podstawowej działalności.
13.4. Informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych
Badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022 dokonała Firma Audytorska
INTERFIN sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie wpisana na prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych
Rewidentów listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, pod
numerem ewidencyjnym 529.
Wynagrodzenie za przeprowadzone badanie zostało przedstawione w nocie nr 26
Sprawozdania Finansowego.
17
13.5. Podstawa publikacji oraz zasady sporządzenia sprawozdania
finansowego
Począwszy od 1 stycznia 2008 roku NPL NOVA S.A., zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia NPL NOVA S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku (podjętej na podstawie art.
45 ust. 1a, 1c Ustawy o rachunkowości) sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe
zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Sprawozdanie finansowe
sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku, a dane porównawcze obejmują
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku.
Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe
Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską
(„MSSF”) obowiązujące na dzień 31 grudnia 2022 roku.
Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada wszystkim wymaganiom MSSF przyjętym
przez UE i przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Grupy na dzień 31 grudnia 2022
roku, wyniki jej działalności od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku oraz przepływy pieniężne
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku oraz okres porównawczy. Sprawozdanie
finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez
Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania
finansowego zarząd nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie
kontynuowania działalności przez Grupę.
13.6. Informacje wymagane Rozporządzeniem Ministra Finansów
z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim
13.6.1. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym
znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami
(wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji
Istotne umowy zostały omówione we wcześniejszej części Sprawozdania z działalności.
Wg wiedzy Emitenta nie zostały zawarte żadne porozumienia pomiędzy akcjonariuszami.
13.6.2. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta
z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych
i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości
niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych
18
dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich
finansowania
Informacja została przedstawiona w notach nr 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 21.
13.6.3. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek
Informacja o zaciągniętych pożyczkach i kredytach została przedstawiona w nocie nr 12.
Nie nastąpiło wypowiedzenie umów kredytów i pożyczek.
13.6.4. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym
poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń
i gwarancji udzielonych jednostkom powiązanym emitenta
Informacja o udzielonych i otrzymanych gwarancjach i poręczeniach została przedstawiona
w nocie nr 22.
13.6.5. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis
wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia
sprawozdania z działalności
W 2022 r. Grupa nie realizowała emisji obligacji i akcji. Informacja o wyemitowanych wcześniej
akcjach znajduje się w nocie nr 10.
Środki z emisji zrealizowanych wcześniej wykorzystane zostały w całości do celów związanych
z bieżącą działalnością operacyjną.
13.6.6. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków,
z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności
Spółka nie planuje inwestycji kapitałowych i innych istotnych.
13.6.7. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta
i jego Grupą Kapitałową
W 2022 roku takie zmiany nie nastąpiły.
13.6.8. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi,
przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub
zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie
Umowy takie nie były zawarte.
19
13.6.9. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających
z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta,
w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa,
zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek
innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla
każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów
administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to,
czy odpowiednio były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku;
w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, znaczący inwestor,
wspólnik jednostki współzależnej lub odpowiednio jednostka będąca stroną
wspólnego ustalenia umownego - oddzielnie informacje o wartości
wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach
jednostek podporządkowanych; jeżeli odpowiednie informacje zostały
przedstawione w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony
poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym
Wynagrodzenia otrzymane przez osoby zarządzające i nadzorujące zostały przedstawione
w nocie nr 24.
13.6.10. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń
o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo
byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach
zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla
każdej kategorii organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione
w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez
wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym
Nie dotyczy.
13.6.11. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Nie dotyczy.
13.6.12. Informacje o dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym
do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu
sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego
oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa
Badania sprawozdania finansowego Grupy za rok obrotowy 2022 dokonała Firma Audytorska
INTERFIN sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (KRS 0000145852).
20
Wyboru Audytora dokonała Rada Nadzorcza Spółki Dominującej, a umowa dotycząca badania
została zawarta w dniu 29.12.2022 r.
Wynagrodzenie za przeprowadzone badanie znajduje się w nocie nr 26 Sprawozdania
Finansowego. Audytor świadczył dodatkowe usługi dla Spółki i Grupy.
13.6.13. Informacje o posiadanych przez Grupę oddziałach
Nie dotyczy.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 27 kwietnia 2023 r.
