Oświadczenie Rady Nadzorczej NPL NOVA S.A.
1. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego spółki NPL NOVA S.A. oraz Grupy Kapitałowej NPL NOVA
Rada Nadzorcza spółki NPL NOVA S.A. w składzie:
• Rafał Witek – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Marek Mańka – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Zbigniew Zgoła – Członek Rady Nadzorczej
• Jacek Zontek – Członek Rady Nadzorczej
• Jakub Placuch – Członek Rady Nadzorczej
działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 16 oraz § 73 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2025 r. poz. 755) oświadcza, że sprawozdanie Zarządu z działalności spółki NPL NOVA S.A. oraz
Grupy Kapitałowej NPL NOVA za 2025 rok oraz jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1
stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
UZASADNIENI E
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 21 ust. 2 lit. b) Statutu spółki, do szczególnych obowiązków
Rady Nadzorczej należy ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok
obrotowy, w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Za sporządzenie sprawozdań
odpowiedzialny jest Zarząd NPL NOVA S.A., który odpowiada także jako Zarząd jednostki dominującej za sporządzenie
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NPL NOVA, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Rada Nadzorcza wraz z Zarządem zapewniają,
aby ww. sprawozdania spełniały wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie
przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Rada Nadzorcza NPL NOVA S.A., działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała
wyboru firmy Firma Audytorska „INTERFIN” sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia
badania rocznego sprawozdania finansowego NPL NOVA S.A. oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej NPL NOVA. Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i
dane uzyskane w toku prac Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu, a przekazane przez Zarząd oraz biegłego rewidenta
– Firma Audytorska „INTERFIN” sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie.
W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza szczegółowo przeanalizowała:
1) Sprawozdanie finansowe NPL NOVA S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 r., obejmujące:
a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
b) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2025 r.,
c) sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
e) rachunki z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
f) noty do rocznego sprawozdania finansowego.
